Українці, які працювали за кордоном, часто мають право на повернення частини сплачених податків. Це може статися, якщо ви переплатили податки через неправильний розрахунок, зміну фінансового стану або наявність податкових відрахувань. Щоб повернути свої гроші, потрібно подати податкову декларацію до податкової служби відповідної країни.
Як повернути податки у Польщі?
Вам знадобиться PIT-11, основний документ від вашого польського роботодавця, що підтверджує доходи та сплачені податки. Також підготуйте трудові договори (Umowa o pracę, Umowa zlecenie, Umowa o dzieło). Залежно від ситуації, можуть бути потрібні додаткові документи, що підтверджують право на податкові пільги: наприклад, на дітей, за інтернет, доїзд або реабілітаційні витрати. Не забудьте й про копію закордонного паспорта.
Процес повернення:
- Отримайте PIT-11: Ваш роботодавець зобов’язаний видати вам PIT-11 до кінця лютого року, наступного за звітним.
- Визначте свій податковий статус: Якщо ви є податковим резидентом Польщі (перебували в країні понад 183 дні протягом року або мали центр життєвих інтересів у Польщі), ви подаєте декларацію PIT-37 або PIT-36. Якщо ви податковий резидент України, але працювали в Польщі, ви також можете подати декларацію, щоб скористатися угодою про уникнення подвійного оподаткування.
- Подайте податкову декларацію: Декларацію PIT (Polska Informacja Podatkowa) необхідно подати до Податкової служби Польщі (Urząd Skarbowy). Це можна зробити онлайн (через систему e-Deklaracje або програму Twój e-PIT) або поштою.
- Термін давності: Повернути податки з Польщі можна протягом 5 років після закінчення податкового року, за який ви хочете отримати відшкодування.
- Очікування повернення: Зазвичай повернення коштів відбувається протягом 3-6 місяців після подання декларації. Кошти надходять на ваш банківський рахунок.
Як повернути податки в Німеччині?
Ключовим документом є Lohnsteuerbescheinigung – довідка про доходи від вашого німецького роботодавця. Якщо ви не були податковим резидентом Німеччини, знадобиться Довідка EU/EWR (Bescheinigung EU/EWR) від української податкової служби, що підтверджує доходи, отримані за межами Німеччини. Це допомагає врахувати всі доходи для правильного розрахунку податку та застосувати угоду про уникнення подвійного оподаткування. Також зберіть документи, що підтверджують витрати, які дозволяють зменшити оподатковувану базу: квитанції за оренду житла, проїзд до роботи, витрати на робочий одяг, навчання, догляд за дітьми тощо. Не забудьте про закордонний паспорт.
Процес повернення:
- Отримайте Lohnsteuerbescheinigung: Роботодавець зобов’язаний видати вам цю довідку до кінця лютого року, наступного за звітним.
- Заповніть податкову декларацію (Einkommensteuererklärung): Це можна зробити самостійно за допомогою спеціальних програм або онлайн-сервісів, або звернутися до податкових консультантів (Steuerberater).
- Подайте декларацію до Finanzamt: Німецька податкова служба.
- Термін давності: Ви можете подати декларацію та повернути податки за останні 4 роки.
- Очікування повернення: Процес може зайняти від 2 до 6 місяців. Гроші перераховуються на ваш банківський рахунок.
Як повернути податки в Італії?
Вам потрібна Certificazione Unica (CU) – довідка про доходи від італійського роботодавця, що містить інформацію про ваші доходи та сплачені податки. Також підготуйте копію італійського податкового коду (Codice Fiscale), трудові договори та документи, що підтверджують витрати, які можуть бути відраховані (наприклад, на медичні послуги, освіту, внески на пенсійне страхування, витрати на житло, якщо ви його орендували в Італії). І, звичайно ж, закордонний паспорт.
Процес повернення:
- Отримайте Certificazione Unica: Роботодавець повинен надати вам CU до кінця березня року, наступного за звітним.
- Заповніть податкову декларацію (Modello 730 або Modello Redditi Persone Fisiche):
- Modello 730 – це спрощена форма для працівників, які мають лише доходи від найманої праці. Зазвичай її подають через податкових помічників (CAF) або онлайн.
- Modello Redditi Persone Fisiche – складніша форма, яку потрібно подавати, якщо у вас є інші види доходу або ви не можете подати Modello 730.
- Подайте декларацію до Agenzia delle Entrate (Податкова служба Італії).
- Термін давності: Повернути податки з Італії можна протягом 5 років.
- Очікування повернення: Терміни повернення можуть варіюватися від кількох місяців до року, залежно від складності вашої справи та завантаженості податкових органів. Кошти зазвичай перераховуються на банківський рахунок.
Завжди зберігайте всі документи: договори, розрахункові листки, квитанції та будь-які інші папери, пов’язані з вашою роботою та фінансами за кордоном. Якщо ви не впевнені, як правильно заповнити декларацію або які пільги вам належать, краще зверніться до компаній, що спеціалізуються на поверненні податків – багато з них надають безкоштовні консультації. Також важливо дізнатися, чи має Україна угоду про уникнення подвійного оподаткування з країною, де ви працювали, щоб уникнути сплати податків на той самий дохід як за кордоном, так і в Україні.